Simulador APV 2026
El Ahorro Previsional Voluntario (APV) en Chile permite ahorrar adicionalmente para la jubilación con beneficios tributarios. El Régimen A ofrece una bonificación estatal del 15% sobre el ahorro anual (tope 6 UTM, equivalente a $403.764 en enero 2026), ideal para rentas bajas. El Régimen B permite descontar el ahorro de la base imponible (tope 600 UF anuales), más beneficioso para rentas altas. Regulado por el D.L. 3.500 Art. 20 y la Ley 19.768.
Preguntas Frecuentes
¿Qué es el APV en Chile?
El Ahorro Previsional Voluntario (APV) es un mecanismo que permite a los trabajadores chilenos ahorrar adicionalmente para su jubilación, por encima de la cotización obligatoria del 10%. Está regulado por el D.L. 3.500 Art. 20 y la Ley 19.768. Los aportes se pueden realizar a través de la AFP o de instituciones financieras autorizadas (bancos, aseguradoras, fondos mutuos). La gran ventaja del APV es que ofrece beneficios tributarios que incentivan el ahorro previsional a largo plazo.
¿Cuál es la diferencia entre Régimen A y Régimen B del APV?
El Régimen A ofrece una bonificación estatal del 15% sobre lo ahorrado anualmente, con un tope de 6 UTM al año (aproximadamente $403.764 en 2026). Es ideal para trabajadores con rentas bajas o exentos de impuesto. El Régimen B permite descontar el monto ahorrado de la base imponible del Impuesto Único, con un tope de 600 UF anuales. Es más beneficioso para trabajadores con rentas altas, ya que el ahorro tributario es proporcional a la tasa marginal del impuesto. Al momento del retiro, el Régimen A tributa sobre el ahorro (no la bonificación), mientras que en el Régimen B se paga impuesto sobre el total retirado más un 3% de sobretasa si se retira antes de jubilarse.
¿Cuánto puedo ahorrar con el APV al año?
No hay un límite legal al monto que puedes aportar al APV, pero los beneficios tributarios tienen topes. En el Régimen A, la bonificación del 15% tiene un máximo de 6 UTM al año. En el Régimen B, la deducción tributaria tiene un tope de 600 UF anuales (la diferencia entre el tope total de ahorro previsional de 900 UF y las ~300 UF de cotización obligatoria). Los aportes que excedan estos topes no reciben beneficio tributario adicional.
¿Puedo retirar mi APV antes de jubilarme?
Sí, puedes retirar tu APV antes de jubilarte, pero con consecuencias. En el Régimen A, debes devolver la bonificación fiscal al Estado. En el Régimen B, el retiro tributa como renta y además se aplica una sobretasa del 3% adicional sobre el impuesto que habría correspondido. Por esto, el APV es más beneficioso como ahorro de largo plazo. Si retiras para fines previsionales (pensión), no aplican estas penalizaciones.
¿Cómo afecta el perfil de riesgo a mi ahorro APV?
El perfil de riesgo determina en qué tipo de fondo se invierte tu APV. Los fondos más riesgosos (Fondo A) tienen mayor exposición a renta variable y potencialmente mayores retornos a largo plazo, pero con más volatilidad. Los fondos conservadores (Fondo E) invierten más en renta fija, con retornos menores pero más estables. Para horizontes largos (20+ años), los fondos más riesgosos suelen generar mejores resultados. La Superintendencia de Pensiones recomienda elegir según tu edad y tolerancia al riesgo.